Das Wichtigste zum Altersvorsorgedepot zusammengefasst
Ihre Vorteile des Altersvorsorgedepots auf einen Blick
Was ist das Altersvorsorgedepot?
Das Altersvorsorgedepot ist ein neues staatlich gefördertes Modell zur privaten Altersvorsorge in Deutschland. Es soll ermöglichen, langfristig und kostengünstig in kapitalmarktorientierte Anlagen wie ETFs oder Fonds zu investieren – auch ohne verpflichtende Beitragsgarantien wie bei der bisherigen Riester-Rente. Dadurch können höhere Renditechancen genutzt werden. Unterstützt wird die Vorsorge durch staatliche Zulagen und mögliche steuerliche Vorteile.Warum gibt es das Altersvorsorgedepot?
Mit dem Altersvorsorgereformgesetz modernisiert die Bundesregierung die staatlich geförderte private Altersvorsorge. Ab 2027 soll das neue Altersvorsorgedepot die bisherige Riester-Rente ablösen.
Der Staat fördert weiterhin Altersvorsorgeverträge mit Beitragsgarantie. Erstmals werden jedoch ab 2027 zusätzlich auch Altersvorsorgeverträge ohne Beitragsgarantie förderfähig - das sogenannte Altersvorsorgedepot.
Da die gesetzliche Rente allein oft nicht ausreicht, um den gewohnten Lebensstandard im Alter zu sichern, gewinnt die private Altersvorsorge zunehmend an Bedeutung. Gemeinsam mit der betrieblichen Altersvorsorge kann sie dabei helfen, Versorgungslücken im Ruhestand zu schließen.
| Einzahlung im Monat | Einzahlung im Jahr | Grundzulage |
| 10 € | 120 € | 60 € |
| 20 € | 240 € | 120 € |
| 30 € | 360 € | 180 € |
| 40 € | 480 € | 210 € |
| 50 € | 600 € | 240 € |
| 60 € | 720 € | 270 € |
| 70 € | 840 € | 300 € |
| 80 € | 960 € | 330 € |
| 90 € | 1.080 € | 360 € |
| 100 € | 1.200 € | 390 € |
| 110 € | 1.320 € | 420 € |
| 120 € | 1.440 € | 450 € |
| 130 € | 1.560 € | 480 € |
| 140 € | 1.680 € | 510 |
| 150 € | 1.800 € | 540 € |
| 167 € | 2.004 € | 540 € |
| 250 € | 3.000 € | 540 € |
| 333 € | 3.996 € | 540 € |
| 417 € | 5.004 € | 540 € |
| 570 € | 6.840 € | 540 € |
Beispielrechnungen: So kann die Förderung aussehen
Simon, 22 Jahre, Industriekaufmann
Einzahlung: 600 €
Grundzulage: 240 €
Berufseinsteigerbonus: Einmalig 200 €
Förderung gesamt im ersten Jahr: 440 €
Insgesamt im Vorsorgevertrag: 1.040 €
Grundzulage: 240 €
Berufseinsteigerbonus: Einmalig 200 €
Förderung gesamt im ersten Jahr: 440 €
Insgesamt im Vorsorgevertrag: 1.040 €
Pia, 40 Jahre alt, Lehrerin, 2 Kinder
Einzahlung: 1.200 €
Grundzulage: 390 €
Kinderzulage: 600 € (300 € pro Kind)
Förderung gesamt: 990 €
Insgesamt im Vorsorgevertrag: 2.190 €
Grundzulage: 390 €
Kinderzulage: 600 € (300 € pro Kind)
Förderung gesamt: 990 €
Insgesamt im Vorsorgevertrag: 2.190 €
Daniel, 36 Jahre alt, Selbständiger
Einzahlung: 1.800 €
Grundzulage: 540 €
Förderung gesamt: 540 €
Insgesamt im Vorsorgevertrag: 2.340 €
Wie funktioniert das Altersvorsorgedepot?
Das Altersvorsorgedepot hat eine Ansparphase, in der Sie Beiträge einzahlen
und eine Phase in der das angesparte Kapital an Sie ausgezahlt wird, die sogenannte Auszahlphase.
Ansparphase
In der Ansparphase zahlen Sie regelmäßig Beiträge in Ihr Altersvorsorgedepot ein und bauen so Vermögen für Ihre private Altersvorsorge auf. Um eine staatliche Förderung zu erhalten, ist ein Mindestbeitrag von 120 € pro Jahr erforderlich. Die Förderung setzt sich aus verschiedenen Bausteinen zusammen, darunter die
- Grundzulage,
- mögliche Kinderzulagen,
- ein Berufseinsteigerbonus sowie
- steuerliche Vorteile.
Staatlich gefördert werden Eigenbeiträge bis maximal 1.800 € pro Jahr. Insgesamt sind Einzahlungen von bis zu 6.840 € jährlich möglich. Während der Ansparphase bleiben Wertsteigerungen und Kapitalerträge steuerfrei. Zusätzlich können Einzahlungen und Zulagen steuerlich als Sonderausgaben berücksichtigt werden. Dadurch kann sich – abhängig von der persönlichen Situation – neben den Zulagen eine weitere Steuerersparnis ergeben.
Auszahlungsphase
In der Auszahlungsphase erhalten Sie das angesparte Vermögen inklusive möglicher Wertsteigerungen ausgezahlt. Die Auszahlung kann frühestens ab dem vollendeten 65. Lebensjahr beginnen und auf Wunsch später starten. Spätestens bis zum vollendeten 70. Lebensjahr muss die Auszahlungsphase jedoch begonnen haben. Zu Beginn können Sie sich optional bis zu 30 % des angesparten Kapitals einmalig auszahlen lassen. Für das verbleibende Guthaben stehen eine lebenslange Rentenzahlung oder ein Auszahlungsplan zur Verfügung.Bei der lebenslangen Rente erhalten Sie eine monatliche Auszahlung, die Ihnen dauerhaft bis an Ihr Lebensende gezahlt wird. Ein festes Enddatum gibt es dabei nicht – die Rentenzahlung läuft lebenslang, unabhängig davon, wie alt Sie werden. Möchten Sie wissen, wie hoch Ihre statistische Lebenserwartung ist? Dann finden Sie es hier heraus.
Beim befristeten Auszahlungsplan wird das angesparte Vermögen in regelmäßigen Beträgen über einen festgelegten Zeitraum ausgezahlt. Die Auszahlungen müssen mindestens bis zum vollendeten 85. Lebensjahr erfolgen, können aber auch über einen längeren Zeitraum verteilt werden. Das vorhandene Kapital wird dabei auf die vereinbarte Laufzeit aufgeteilt.
Die Besteuerung erfolgt erst in der Auszahlungsphase im Ruhestand. Dieses Prinzip wird als „nachgelagerte Besteuerung“ bezeichnet. Da der persönliche Steuersatz im Alter häufig niedriger ist als während des Berufslebens, kann sich daraus ein steuerlicher Vorteil ergeben.
Wer hat Anspruch auf Förderung des Altersvorsorgedepots?
Förderberechtigt sind grundsätzlich Personen, die bereits bei der Riester-Rente förderberechtigt waren. Dazu zählen insbesondere:
Ist das neue Altersvorsorgedepot besser als die Riester-Rente?
Ob das neue Altersvorsorgedepot besser zu Ihnen passt als eine Riester-Rente, hängt von Ihrer persönlichen Situation, Ihrem Anlagehorizont und Ihren Vorsorgezielen ab. Eine pauschale Antwort gibt es nicht. Mit dem Altersvorsorgedepot als Riester-Nachfolger soll die staatlich geförderte private Altersvorsorge ab 2027 flexibler, einfacher und stärker auf den Kapitalmarkt ausgerichtet werden.
Ein zentraler Unterschied zur bisherigen Riester-Rente liegt in der Förderung:
- Während sich die Riester-Förderung unter anderem am Einkommen orientiert,
- richtet sich die staatliche Zulage beim Altersvorsorgedepot direkt nach Ihren eigenen Einzahlungen.
Dadurch wird die Förderung transparenter und leichter nachvollziehbar. Ob ein Wechsel von einem bestehenden Riester-Vertrag in das neue Fördersystem sinnvoll ist, sollte individuell geprüft werden.
Was passiert mit bestehenden Riester-Verträgen?
Bestehende Riester-Verträge genießen auch nach Einführung des Altersvorsorgedepots Bestandsschutz. Das bedeutet: Verträge, die vor dem 01.01.2027 abgeschlossen wurden, können weiterhin zu den bisherigen Bedingungen und mit der bisherigen Riester-Förderung weitergeführt werden. Ab 2027 ist außerdem ein Wechsel in ein Altersvorsorgedepot möglich. Dabei kann vorhandenes Riester-Guthaben in das neue Fördersystem übertragen werden. Ein Wechsel erfolgt nicht automatisch und sollte gut geprüft werden.
Grundsätzlich bestehen künftig folgende Möglichkeiten:
- bestehenden Riester-Vertrag mit den alten Förderreglungen weiterführen
- zusätzlich zum Riester-Vertrag bis zu zwei Altersvorsorgedepot-Verträge abschließen. Staatlich gefördert werden insgesamt maximal zwei Verträge pro Person.
- Riester-Guthaben in ein Altersvorsorgedepot übertragen
- mit bestehendem Riester-Vertrag in die neuen Förderregelungen wechseln
Ob ein Wechsel sinnvoll ist, hängt von Ihrer persönlichen Situation ab und sollte individuell beraten werden.
Für wen lohnt sich das Altersvorsorgedepot?
Das private Altersvorsorgedepot kann je nach Lebenssituation unterschiedliche Vorteile bieten. Besonders profitieren Menschen, die staatliche Förderung mit langfristigem Vermögensaufbau verbinden möchten.
Für junge Sparerinnen und Sparer kann das Altersvorsorgedepot besonders attraktiv sein. Wer früh mit der Altersvorsorge beginnt, profitiert über viele Jahre vom Zinseszinseffekt. Zusätzlich gilt für unter 25-Jährige ein einmaliger Berufseinsteigerbonus.
Familien profitieren besonders von den geplanten Kinderzulagen. Zusätzlich zur Grundzulage kann pro kindergeldberechtigtem Kind eine jährliche Förderung von 300 € möglich sein.
Für Menschen mit höherem Einkommen können neben den Zulagen vor allem die steuerlichen Vorteile interessant sein. In der Steuererklärung können die Beiträge (bis 1.800 € gefördert) geltend gemacht werden. Durch die Günstigerprüfung erstattet das Finanzamt die Differenz zwischen persönlichem Steuervorteil und Zulagen.
Mit dem Altersvorsorgedepot sind auch Selbständige, Freiberufler und Gewerbetreibende förderfähig. Damit entsteht erstmals für viele Selbständige eine geförderte Möglichkeit zur privaten Altersvorsorge mit Kapitalmarktbezug.
Checkliste: Was Sie jetzt tun können
Häufige Fragen und Antworten zum privaten Altersvorsorgedepot
Der Start des privaten Altersvorsorgedepots ist zum 01.01.2027 geplant.
Grundzulage von bis zu 540 € pro Jahr, Kinderzulagen von bis zu 300 € pro Kind und Jahr sowie ein einmaliger Berufseinsteigerbonus von 200 €.
Es wird drei Produktvarianten geben:
- Altersvorsorgedepot ohne Garantie:
Diese Variante bietet die Chance auf höhere Renditen, da stärker in kapitalmarktorientierte Anlagen investiert werden kann. Ein garantierter Kapitalerhalt besteht jedoch nicht. - Standarddepot ohne Garantie:
Das Standarddepot folgt einer standardisierten Struktur mit geringeren Wahlmöglichkeiten. Die Effektivkosten sind auf maximal 1 % pro Jahr begrenzt. - Altersvorsorgedepot mit Garantie:
Garantieprodukte richten sich an sicherheitsorientierte Anlegerinnen und Anleger. Die Alte Leipziger Lebensversicherung bietet Altersvorsorgeverträge mit 80 % Garantie an.
Für die staatliche Förderung ist ein Mindestbeitrag von 120 € pro Jahr erforderlich.
Pro Vertrag sind bis zu 6.840 € pro Jahr möglich. Die staatliche Grundzulage gibt es jedoch nur auf Eigenbeiträge bis 1.800 € pro Jahr.
Ja, aber erst in der Auszahlungsphase. Während der Ansparphase bleiben Kapitalerträge steuerfrei.
Ja. Bestehende Riester-Renten genießen Bestandsschutz. Das bedeutet: Sie werden auch nach Einführung der Reform ab dem 01.01.2027 weiterhin in unveränderter Höhe und mit der bisherigen Riester Förderung staatlich gefördert.
Ein Wechsel ist grundsätzlich möglich. Ob er sinnvoll ist, hängt von Ihrem bestehenden Vertrag, Ihrer Förderung und Ihrer persönlichen Situation ab. Bei Fragen zu Ihrem bestehenden Vertrag beraten wir Sie gerne persönlich.
Nein, eine Kündigung ist meist nicht empfehlenswert, da dadurch staatliche Förderungen und mögliche Steuervorteile verloren gehen können. Bereits erhaltene Zulagen müssten in vielen Fällen ganz oder teilweise zurückgezahlt werden. Häufig gibt es sinnvollere Alternativen als eine Kündigung. Welche Lösung am besten zu Ihrer persönlichen Situation passt, sollte im Rahmen einer individuellen Beratung geprüft werden.