Betriebliche Altersversorgung

Einfach erfolgreich: Das Prinzip der Direktversicherung

Sorgen Sie mit der Direktversicherung über Ihren Arbeitgeber vor und nutzen Sie Steuervorteile.

Die betriebliche Altersversorgung wird immer beliebter. Als Arbeitnehmer/in haben Sie einen gesetzlichen Anspruch auf eine Vorsorge über Ihren Arbeitgeber. Dabei gibt es unterschiedliche Möglichkeiten. Mit einer arbeitnehmerfinanzierten Direktversicherung sorgen Sie nicht nur intelligent vor, sondern nutzen auch noch jede Menge Steuervorteile. Das Ergebnis: Deutlich mehr Rente!

  • Die Beiträge zahlen Sie aus Ihrem Bruttoeinkommen. Ihr Arbeitgeber übernimmt die regelmäßige Überweisung. Das heißt Entgeltumwandlung, da Ihr "Entgelt" in eine Vorsorge umgewandelt wird.

  • Da Sie die Beiträge aus Ihrem Bruttoeinkommen zahlen, sinkt Ihr zu versteuerndes Einkommen und Sie sparen monatlich Steuern.
  • Ihre Beiträge sind innerhalb bestimmter Grenzen sozialversicherungsfrei.

Wie funktioniert's, wer bekommt die Leistung? Hier ist der Überblick:

 

Erklärung Direktversicherung

Infofilm

Info für Arbeitnehmer: Entgeltumwandlung

Geförderte Beiträge 2025

Steuerfrei:
Bis 644 € monatlich

Sozialversicherungsfrei:
Bis 322 € monatlich

Digitale Vertragsverwaltung mit fin4u

Diesen Vertrag können Sie in fin4u verwalten.

Weitere Informationen

Ausgezeichnet abgesichert!

Zahlreiche Ratings und Rankings bestätigen: Unsere betriebliche Altersversorgung ist erstklassig!

Jährlich können Sie bis zu 8 % der Beitragsbemessungsgrenze in der gesetzlichen Rentenversicherung steuerfrei in Ihre Direktversicherung einzahlen. 2025 entspricht dies 7.728 €. Beiträge bis zu 4 % der Beitragsbemessungsgrenze in der gesetzlichen Rentenversicherung sind zudem sozialversicherungsfrei. 

Der Arbeitgeber muss bei Entgeltumwandlungsvereinbarungen 15 % des umgewandelten Entgelts als Zuschuss zahlen, soweit er Sozialversicherungsbeiträge einspart. In Tarifverträgen kann von dieser gesetzlichen Regelung abgewichen werden.

 

Die Direktversicherung wird nachgelagert besteuert. Das bedeutet, dass die Einzahlung in die Versicherung während der Ansparphase bis zu 7.728 € im Jahr (2025) steuerfrei ist. Dafür werden die Einkünfte im Alter besteuert. Aber: Durch die Steuerfreiheit fließen in den Vertrag mehr Beiträge, als Sie netto dafür zahlen. Zudem haben Sie als Rentner meist einen niedrigeren Steuersatz als im Berufsleben.

Bis zu 3.864 € im Jahr (2025) sind die Beiträge zur Direktversicherung frei von Sozialabgaben. Werden die Leistungen aus der betrieblichen Altersversorgung ausgezahlt, müssen Mitglieder gesetzlicher Krankenkassen Beiträge zur Krankenversicherung der Rentner sowie zur Pflegeversicherung zahlen. Es gibt einen Krankenversicherungsfreibetrag für Betriebsrenten, so dass erst Leistungen über monatlich 187,25 € (2025) verbeitragt werden müssen.

So viel können Sie heute bei der Entgeltumwandlung sparen

 
Beispielrechnung mit monatlicher Betrachtung  Ledige/r Arbeitnehmer/in, Steuerklasse I, kirchensteuerpflichtig (Bundesland Hessen), Bruttomonatseinkommen von 3.500 € bzw. 5.000 €, wandelt monatlich 100 € bzw. 322 € steuerfrei in Beiträge für eine arbeitnehmerfinanzierte Direktversicherung um.
Beispiel 1 Beispiel 2
Bruttoentgelt 3.500,00 € 5.000,00 €
Umwandlungsbetrag 100,00 € 322,00 €
Arbeitgeberzuschuss (15 %) 15,00 € 48,30 €
Gesamter Anlagebetrag Beiträge aus steuerfreier Entgeltumwandlung sind bis zu 4 % der Beitragsbemessungsgrenze von der Sozialversicherung befreit. Im Jahr 2025 entspricht dies einem Betrag von monatlich 322 €. Darüber hinausgehende Beiträge sind in vollem Umfang in der Sozialversicherung beitragspflichtig. 115,00 € 370,30 €
Bruttoentgelt nach Entgeltumwandlung 3.400,00 € 4.678,00 €
Steuer- und SozialversicherungsersparnisEs wurden die Steuer- und Sozialversicherungswerte des Jahres 2025 zu Grunde gelegt (mit Beitragszuschlag für Kinderlose in der Pflegeversicherung und unter Berücksichtigung eines krankenkassenindividuellen Zusatzbeitrages in Höhe von 2,5 %). 46,98 € 153,91 €
Nettoaufwand Es wurden die Steuer- und Sozialversicherungswerte des Jahres 2025 zu Grunde gelegt (mit Beitragszuschlag für Kinderlose in der Pflegeversicherung und unter Berücksichtigung eines krankenkassenindividuellen Zusatzbeitrages in Höhe von 2,5 %). 53,02 € 168,09 €

 

Jobwechsel – Kein Problem

Lassen Sie Ihre Direktversicherung vom neuen Arbeitgeber weiterführen, finanzieren Sie sie privat mit eigenen Beiträgen oder lassen Sie sie beitragsfrei ruhen, wenn Sie das Unternehmen wechseln. 

Unsere Produkte für die Direktversicherung

Altersversorgung

Nutzen Sie die Möglichkeiten über Ihren Arbeitgeber, Ihre Altersversorgung zu verbessern. Sparen Sie heute Steuern und Sozialabgaben und freuen Sie sich später über mehr Rente.
Jetzt informieren

Berufsunfähigkeitsschutz

Eine „traumhafte" Möglichkeit: Berufs­unfähigkeits­schutz über Ihren Arbeitgeber - eine der günstigsten Möglichkeiten, Ihre Arbeitskraft abzusichern.
Jetzt informieren

Erwerbsminderungsschutz

Günstige Alternative zum Berufsunfähigkeitsschutz.

Wir zahlen, wenn Sie aus gesundheitlichen Gründen nur noch weniger als 3 Stunden am Tag arbeiten können. Diese Leistungen erhalten Sie auch bei Pflegebedürftigkeit.

Jetzt informieren

Vermögenswirksame Leistungen clever anlegen

Vermögenswirksame Leistungen renditestark in eine Direktversicherung investieren.

Jetzt informieren